Raport dotyczący dystrybucji ADA

Podsumowanie wykonania - audyt sprzedaży tokenów.

Od września 2015 r. do stycznia 2017 r. odbyła się przedpremierowa sprzedaż tokena kryptowalutowego "ADA".

Sprzedaż obejmowała pięć okresów, zwanych "transzami" (T1 / T2 / T3 / T3.5 / T4).

Główna strona zaangażowała firmę Attain Corporation of Japan do zarządzania sprzedażą "kuponów" ADA, które można wymienić na tokeny ADA po uruchomieniu platformy. Następnie Fundacja Cardano przeprowadziła trzy osobne audyty operacji sprzedaży. Audyty te były zrobioną na zamówienie hybrydą podejścia do audytu operacyjnego i finansowego. Pierwszy audyt obejmował T1 i T2, drugi obejmował T3 / T3.5, a trzeci obejmował T4.

Wreszcie utworzono ogólny dokument podsumowujący.

Podstawowym zadaniem było opracowanie obiektywnego badania postępów w sprzedaży oraz sprawdzenie przestrzegania warunków umownych między stronami.

Fundacja Cardano przeprowadziła wywiady z przedstawicielami Attain Corporation zarówno w Wielkiej Brytanii, jak i Japonii. Miała pełny niezależny dostęp do danych źródłowych. W stosownych przypadkach Fundacja Cardano zaoferowała najlepsze porady w zakresie usprawnienia procesów i operacji wewnętrznych.

Każdy audyt miał ten sam szeroki zakres:

  • Analiza przychodów ze sprzedaży - podlicza środki zebrane podczas sprzedaży.
  • Analiza sprzedaży klientów - sprawdza podejrzane działania klientów podczas sprzedaży.
  • Analiza aktywności dystrybutora - sprawdza, czy nie ma dowodów na nadużycia lub oszustwa po stronie dystrybutora.
  • Sprawdzenie przestrzegania procedur KYC (poznaj swojego klienta) - ocenia, czy firma Attain Corporation zastosowała uzgodnione procedury KYC.
  • Sprawdzenie Attain Corporation jako podmiotu - przeprowadza kontrole operacyjne w celu zapewnienia dobrego zarządzania wewnętrznego.

Wpływy ze sprzedaży były w całości w bitcoinach, chociaż niektóre zakupy zostały wymienione z jena na bitcoin w ramach procesu transakcji sprzedaży.

Ustalenia Fundacji Cardano były następujące:

  • Analiza przychodów ze sprzedaży. Fundacja Cardano przeprowadziła pełne porównanie sprzedaży odnotowanej w wewnętrznej bazie danych sprzedaży Attain i porównało ją z kwotami otrzymanymi na koniec procesu. Przejrzyste rozliczanie sprzedaży było możliwe dzięki użyciu publicznie dostępnej sieci bitcoin do przeprowadzenia sprzedaży i przetworzenia paragonów. Informacje te można zatem ratyfikować względem pozycji księgowych w bazie danych sprzedaży Attain. Porównanie to dało Fundacji Cardano dużą pewność, że wpływy ze sprzedaży zostały zgłoszone w sposób pełny i rzetelny. Ostateczna suma bitcoinów otrzymanych i widocznych w łańcuchu bloków zgadzała się z całkowitą ilością bitcoinów zgłoszonych w bazie danych osiągnięć sprzedaży z uzgodnionym marginesem błędu mniejszym niż 0,01%.
  • Analiza sprzedaży klientów. Fundacja Cardano przyjrzała się wzorcom sprzedaży i szukała niespójności w danych. Podczas pierwszego audytu, który obejmował dwie pierwsze transze sprzedaży, zidentyfikowano niektóre przypadki, w których dystrybutorzy dokonywali zakupów w imieniu klientów. Oznaczało to, że ich klienci nie byli poddani niezbędnym kontrolom KYC. Fundacja Cardano poinformowała, że widziała dowody na to, że dystrybutorzy ci zostali następnie zawieszeni w dalszym handlu i zauważyła, że podjęto znaczne wysiłki, aby zapewnić, że ci indywidualni nabywcy zostali wprowadzeni na pokład lub otrzymali zwrot pieniędzy.
  • Analiza aktywności dystrybutora. Fundacja Cardano nie znalazła żadnych istotnych problemów dotyczących ogólnej działalności dystrybutorów, innych niż zgłoszone powyżej.
  • Sprawdzenie przestrzegania procedur KYC (poznaj swojego klienta). Fundacja Cardano poinformowała, iż sądzą, że po raz pierwszy oferta kryptowaluty wymagała KYC, aby uczestniczyć zarówno jako nabywca i / lub dystrybutor. Pod tym względem przeprowadzona sprzedaż jest wiodącą w branży i znacznie wykracza poza inne oferty kryptowalut, zapewniając dobre źródło funduszy dla projektu.
  • Podczas pierwszej i drugiej transzy Fundacja Cardano zgłosiła pewne błędy w procesie wdrażania KYC, takie jak brakujące dokumenty lub niespójne dane. Attain wykazał, że pracowali nad poprawieniem wcześniejszych błędów i zaostrzeniem procedur w późniejszych transzach sprzedaży. Raport Fundacji Cardano, wykazał że przestrzeganie KYC dla nabywców znacznie się poprawiło w miarę postępu transz sprzedaży. Wyniki w zakresie przestrzegania zasad KYC były szczególnie dobre przy transzy 4, co świadczy o większej dyscyplinie w praktykach operacyjnych w miarę wzrostu poziomu doświadczenia w zarządzaniu tym procesem.
  • Sprawdzenie Attain Corporation jako podmiotu. Fundacja Cardano poinformowała, że ich zdaniem firma Attain wykazała się świadomością swoich obowiązków i zadań związanych z opieką nad procesem sprzedaży oraz miała dobrze ustalone procedury operacyjne wykonywane przez dedykowany zespół.

Poniżej znajdują się statystyki sprzedaży Fundacji Cardano zgłoszone podczas audytu końcowego, zaktualizowane w celu uwzględnienia przetworzonych zwrotów i ostatecznego ujednolicenia bazy danych;

Poniższe tabele przedstawiają ogólne podsumowanie sprzedaży dla wszystkich transz:


© Cardano. Wszelkie prawa zastrzeżone.
Wykonanie: Studio Kreatywne Morihei Seven